Contabilidad para médicos, sin perder tiempo con el SAT
Facturamos tus honorarios por WhatsApp, presentamos tus declaraciones a tiempo y aprovechamos cada deducción de tu consultorio. Sin multas, sin recargos y con tu opinión de cumplimiento siempre positiva.
- Respuesta el mismo día hábil
- Atención en todo México
- Sin contratos forzosos
CFDI 4.0 · Ingreso
Dra. Mariana Ruiz
Cirugía general · Cédula 1234567
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- Honorarios médicosConsulta y procedimiento · 85121600
- $12,000.00
- IVAExento · Art. 15 fr. XIV LIVA
- $0.00
- Retención ISR 10 %Persona moral
- −$1,200.00
¿Te suena alguno de estos casos?
Son los problemas que más vemos en médicos que llevan su contabilidad solos o con un contador generalista.
El hospital te retiene ISR y no sabes si lo estás recuperando
Cuando facturas a una persona moral te retienen 10 % de ISR (1.25 % en RESICO). Si no se acredita bien, pagas dos veces.
La aseguradora detuvo tus pagos por la opinión de cumplimiento
Hospitales y aseguradoras piden la 32-D positiva. Una declaración omitida basta para que te dejen de pagar.
Facturas de noche, después de consulta
Capturar RFC, régimen, uso de CFDI y forma de pago te quita tiempo que no tienes. Y un error obliga a cancelar.
No sabes si RESICO te conviene
Depende de tus ingresos, tus gastos deducibles y a quién facturas. Elegir mal puede costarte miles de pesos al año.
Servicios contables para médicos
Todo lo que el SAT te pide como profesional de la salud, resuelto por un equipo que solo atiende a médicos.
Facturación médica inmediata
Emisión ágil de honorarios y facturación correcta para aseguradoras y pacientes particulares.
Diagnóstico fiscal especializado
Analizamos tu caso para elegir el régimen más conveniente: RESICO o Actividad Empresarial y Profesional.
Declaraciones y cumplimiento SAT
Pagos provisionales, definitivos y declaración anual presentados a tiempo, sin multas ni recargos.
Manejo de la exención de IVA
Aplicamos correctamente la exención en servicios médicos para evitar inconsistencias ante la autoridad.
Optimización de deducciones
Control de gastos de consultorio, equipo médico, congresos y educación continua para reducir tu carga fiscal.
Opinión de cumplimiento al día
Mantén tu 32-D en positivo ante hospitales, clínicas y aseguradoras.
Factura desde WhatsApp, entre una consulta y otra
Mándanos los datos del paciente o de la aseguradora. Nosotros timbramos, validamos y enviamos.
- Emisión de CFDI por WhatsApp
- Tu logotipo en cada factura
- PDF de factura configurado a tu gusto
- Envío por correo al paciente
- Retención de ISR del 10 % cuando facturas a persona moral
- Validación de datos fiscales y forma de pago
- Paciente:
- Juan Pérez López
- RFC:
- PELJ800101AB1
- Código postal:
- 06700
- Concepto:
- Consulta de seguimiento
- Monto:
- $1,500
- Forma de pago:
- Tarjeta de débito
Si el paciente no necesita factura, la emitimos a público en general. Las facturas a aseguradoras llevan los datos de la póliza y el siniestro.
Nómina e IMSS para el personal de tu consultorio
Recepcionistas, enfermería, asistentes y limpieza: nos encargamos de sus pagos y de tus obligaciones como patrón.
Nómina
- Cálculo semanal o quincenal de sueldos
- Timbrado de recibos de nómina (CFDI de nómina)
- Retención de ISR por salarios
IMSS e INFONAVIT
- Altas, bajas y modificaciones salariales en IDSE
- Cuotas obrero-patronales mensuales en SUA / SIPARE
- Determinación anual de la prima de riesgo de trabajo
NOM-035
- Política de prevención de riesgos psicosociales
- Aplicación de cuestionarios al personal
- Evidencia lista para una inspección de la STPS
Cómo empezamos a trabajar contigo
Cuatro pasos. El diagnóstico no tiene costo y no te compromete a contratar.
- Paso 1
Nos escribes
Por WhatsApp o con el formulario. Te respondemos el mismo día hábil.
- Paso 2
Diagnóstico fiscal
Revisamos tu situación ante el SAT, tu régimen y tus ingresos. Te decimos qué está bien y qué hay que corregir.
- Paso 3
Propuesta y alta
Te enviamos una propuesta con precio fijo mensual. Configuramos tu facturación con tu logotipo.
- Paso 4
Te olvidas del SAT
Cada mes facturas por WhatsApp y recibes el resumen de tus impuestos antes de pagar.
RESICO o Actividad Profesional: ¿cuál te conviene?
No hay una respuesta única. Esta es la comparación que revisamos en tu diagnóstico.
| Concepto | RESICO | Actividad Empresarial y Profesional |
|---|---|---|
| Ingresos anuales | RESICOHasta $3.5 millones | Actividad Empresarial y ProfesionalSin límite |
| Tasa de ISR | RESICO1 % a 2.5 % sobre ingresos cobrados | Actividad Empresarial y ProfesionalTarifa progresiva sobre utilidad (hasta 35 %) |
| Deducciones | RESICONo aplican para ISR | Actividad Empresarial y ProfesionalGastos de consultorio, equipo, congresos, renta |
| Retención de ISR de personas morales | RESICO1.25 % | Actividad Empresarial y Profesional10 % |
| Conviene si… | RESICOTienes pocos gastos y facturas principalmente a pacientes | Actividad Empresarial y ProfesionalTienes gastos altos: renta, equipo, personal |
Cifras vigentes según la Ley del ISR. Tu caso puede tener particularidades; el diagnóstico es sin costo.
Calcular mi casoGuías fiscales para médicos
Lo que necesitas saber sobre impuestos, explicado sin tecnicismos.
Cómo facturar honorarios médicos con CFDI 4.0
Para facturar honorarios médicos con CFDI 4.0 necesitas el nombre exacto, RFC, código postal y régimen fiscal del paciente o empresa. El IVA se marca como exento y, si facturas a una persona moral, se incluye la retención de ISR. Para que el paciente pueda deducir la consulta, el uso de CFDI debe ser D01 y el pago debe hacerse con tarjeta, transferencia o cheque, no en efectivo.
Declaración anual para médicos: guía paso a paso
Los médicos personas físicas presentan su declaración anual en abril del año siguiente. En ella se suman los ingresos por honorarios (y, si los hay, por sueldos), se restan las deducciones autorizadas y personales, y se acreditan los pagos provisionales y las retenciones de ISR. Si pagaste o te retuvieron de más, puedes solicitar la devolución del saldo a favor.
Deducciones para médicos: qué gastos puedes deducir
Un médico en el régimen de Actividad Empresarial y Profesional puede deducir los gastos indispensables para su práctica: renta y servicios del consultorio, material de curación, equipo médico (vía depreciación), sueldos y cuotas al IMSS de su personal, congresos y educación continua. Cada gasto debe tener CFDI, estar pagado y, si supera 2,000 pesos, pagarse por medio electrónico.
¿Los médicos cobran IVA? La exención explicada
No. Los servicios profesionales de medicina prestados por personas físicas con título de médico están exentos de IVA según el artículo 15, fracción XIV, de la Ley del IVA. En la factura el IVA se marca como exento, no como tasa 0 %. La consecuencia es que no puedes acreditar el IVA de tus gastos, aunque sí lo deduces para ISR.
Opinión de cumplimiento 32-D para médicos
La opinión de cumplimiento (artículo 32-D del Código Fiscal) es el documento del SAT que indica si estás al corriente con tus obligaciones fiscales. Hospitales, clínicas y aseguradoras la piden en positivo para darte de alta o pagarte. Se descarga gratis en el portal del SAT con RFC y contraseña o e.firma; si sale negativa, el propio documento indica qué obligación está pendiente.
RESICO para médicos: cuándo conviene y cuándo no
El RESICO conviene a médicos con ingresos de hasta 3.5 millones de pesos al año y pocos gastos, porque pagan entre 1 % y 2.5 % de ISR sobre lo cobrado. Si tienes consultorio propio, personal o equipo costoso, el régimen de Actividad Empresarial y Profesional suele salir más barato porque permite deducir.
Preguntas frecuentes de médicos
Lo que más nos preguntan sobre impuestos, facturación y el SAT.
¿Los médicos cobran IVA en sus consultas?
No. Los servicios profesionales de medicina prestados por personas físicas con título de médico están exentos de IVA (artículo 15, fracción XIV de la Ley del IVA). Eso implica que tampoco puedes acreditar el IVA de tus gastos, y hay que facturar con la clave de exención correcta.
¿Por qué me retienen 10 % de ISR cuando facturo a un hospital?
Cuando una persona física con actividad profesional factura a una persona moral, esta debe retener el 10 % del ISR. Si estás en RESICO, la retención es de 1.25 %. Esa retención se acredita en tus pagos provisionales; nosotros la conciliamos cada mes para que no pagues de más.
¿Me conviene el RESICO siendo médico?
Te conviene si tus ingresos anuales no superan 3.5 millones de pesos y tus gastos deducibles son bajos. Si tienes consultorio propio, personal o equipo costoso, el régimen de Actividad Empresarial y Profesional suele resultar más barato. Lo calculamos con tus números reales en el diagnóstico fiscal.
¿Qué gastos puedo deducir como médico?
En Actividad Empresarial y Profesional puedes deducir renta y mantenimiento del consultorio, equipo e instrumental médico, material de curación, congresos y educación continua, software, sueldos de tu personal y cuotas al IMSS, entre otros, siempre que estén facturados y pagados con medios electrónicos cuando superan 2,000 pesos.
¿Cómo funciona la facturación por WhatsApp?
Nos mandas por WhatsApp los datos del paciente o de la aseguradora y el monto. Emitimos el CFDI con tu logotipo, validamos RFC, régimen y forma de pago, y se lo enviamos por correo al paciente. Tú recibes copia del PDF y el XML.
¿Qué es la opinión de cumplimiento 32-D y por qué la piden?
Es el documento del SAT que indica si estás al corriente con tus obligaciones fiscales. Hospitales, clínicas y aseguradoras la piden positiva para pagarte o para darte de alta como proveedor. Una declaración omitida puede volverla negativa.
¿También llevan la nómina de mi recepcionista o enfermera?
Sí. Calculamos sueldos semanales o quincenales, timbramos los recibos de nómina, damos de alta al personal en el IMSS e INFONAVIT, pagamos cuotas por SUA o SIPARE y te ayudamos a cumplir con la NOM-035.
¿Atienden a médicos fuera de mi ciudad?
Sí. Trabajamos en línea con médicos de todo México. Toda la comunicación es por WhatsApp, correo y videollamada, y tú conservas acceso a tus documentos.
Empieza con un diagnóstico fiscal gratuito
Revisamos tu situación ante el SAT, tu régimen y tus retenciones. Te decimos qué corregir y cuánto podrías ahorrar, aunque decidas no contratarnos.
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